US TAX SELF-CHECK TOOLS

美國報稅自查工具：測試你需要報哪些表

美國報稅自查工具中心：按照身分、收入、海外帳戶、海外基金、保單、父母贈與、房產、自僱和歷史漏報，測試你可能需要申報哪些美國稅表。

美國報稅項目自查與匿名估價 不知道要報哪些表格、會計師大約收多少？匿名自查申報項目、費用明細與文件清單，DIY 或找專業人士前先做準備。 成為美國稅務居民前資產自查：PFIC、未實現增值與第一年報稅 排查成為美國稅務居民前及第一年容易後悔的海外資產：PFIC海外基金、外國公司、外國信託、退休金、保險、增值重置與 Form 8854 風險。 美國報稅門檻測試：收入低於標準扣除還需要報稅嗎？ 美國報稅門檻測試，檢查收入低於標準扣除、W-2、自僱收入400美元、孩子dependent收入、預扣稅、退稅抵免和海外資產是否仍可能觸發美國報稅。 FBAR 漏報簡化補報資格測試：Streamlined、SFOP 与 SDOP 自测 海外帳戶漏報測試，檢查 FBAR、Form 8938、Form 8621、Form 3520 歷史漏報後，評估 SFOP、SDOP、逾期 FBAR、DIIRSP 或 VDP。 1040 還是 1040-NR？美國報稅身分測試 美國報稅身分測試，按照F-1、OPT、H-1B、綠卡、居住天數和稅務居民規則，初步判斷你該提交Form 1040還是Form 1040-NR。 父母贈與測試：海外匯款需要 Form 3520 嗎？ 父母贈與和海外匯款測試，檢查買房資助、現金贈與、海外繼承、外國信託分配和非美國人贈與是否可能觸發Form 3520。 FBAR 海外帳戶測試：我需要申報外國銀行帳戶嗎？ FBAR海外帳戶測試，檢查外國銀行、券商、退休金、聯名帳戶、公司帳戶和簽字權帳戶是否超過1萬美元並需要FinCEN Form 114。 Form 8938 測試：報了 FBAR 還需要報 FATCA 嗎？ Form 8938 FATCA測試，比較FBAR和Form 8938門檻，檢查海外金融資產、帳戶、基金、保險和居住身分是否觸發稅表揭露。 海外基金 PFIC 測試：我需要 Form 8621 嗎？ 海外基金PFIC測試，檢查中國基金、海外ETF、共同基金、投連險底層基金和外國投資公司是否可能觸發Form 8621。 海外保單美國報稅測試：FBAR、8938、8621 會不會觸發？ 海外保單美國報稅測試，檢查現金價值、儲蓄險、投連險、年金、Section 7702、PFIC、FBAR和Form 8938申報風險。 退綠卡 / 退籍測試：我需要 Form 8854 嗎？ 退綠卡與退籍自測，檢查長期綠卡（滿8年規則）、Covered Expatriate 三大測試、Form 8854 申報義務與 Exit Tax 棄籍稅。 海外房產美國報稅測試：出租、出售、裝修修繕與折舊 判斷短租少於15天、部分出租、親友低價出租、裝修修繕資本化、ADS折舊、出售收益及 Form 1116 外國稅額抵免。 台灣/香港/澳門/新加坡留學生美國報稅自測 面向台灣、香港、澳門與新加坡留學生，檢查 F-1、OPT、1040-NR、Form 8843、IRC §117 獎學金免稅、FICA 退稅，并说明为何不可误用 $5,000 税收协定。 FEIE還是FTC？Form 2555與Form 1116選擇測試 面向已有海外勞動收入的 Form 1040 納稅人，判斷應優先比較外國收入排除 FEIE 還是外國稅收抵免 FTC。