US TAX SELF-CHECK TOOLS

美国报税自查工具：测试你需要报哪些表

美国报税自查工具中心：按照身份、收入、海外账户、海外基金、保单、父母赠与、房产、自雇和历史漏报，测试你可能需要申报哪些美国税表。

美国报税项目自查与匿名估价 不知道要报哪些表格、会计师大约收多少？匿名自查申报项目、费用明细与文件清单，DIY 或找专业人士前先做准备。 成为美国税务居民前资产自查：PFIC、未实现升值与第一年报税 排查成为美国税务居民前及第一年容易后悔的海外资产：PFIC海外基金、外国公司、外国信托、养老金、保险、升值重置与 Form 8854 风险。 美国报税门槛测试：收入低于标准扣除还需要报税吗？ 美国报税门槛测试，检查收入低于标准扣除、W-2、自雇收入400美元、孩子dependent收入、预扣税、退税抵免和海外资产是否仍可能触发美国报税。 FBAR 漏报怎么办？Streamlined 资格测试与补报评估 海外账户漏报测试，检查 FBAR、Form 8938、Form 8621、Form 3520 历史漏报后，评估 SFOP、SDOP、逾期 FBAR、DIIRSP 或 VDP。 1040 还是 1040-NR？美国报税身份测试 美国报税身份测试，按照F-1、OPT、H-1B、绿卡、居住天数和税务居民规则，初步判断你该提交Form 1040还是Form 1040-NR。 父母赠与测试：海外汇款需要 Form 3520 吗？ 父母赠与和海外汇款测试，检查买房资助、现金赠与、海外继承、外国信托分配和非美国人赠与是否可能触发Form 3520。 FBAR 海外账户测试：我需要申报外国银行账户吗？ FBAR海外账户测试，检查外国银行、券商、养老金、联名账户、公司账户和签字权账户是否超过1万美元并需要FinCEN Form 114。 Form 8938 测试：报了 FBAR 还需要报 FATCA 吗？ Form 8938 FATCA测试，比较FBAR和Form 8938门槛，检查海外金融资产、账户、基金、保险和居住身份是否触发税表披露。 海外基金 PFIC 测试：我需要 Form 8621 吗？ 海外基金PFIC测试，检查中国基金、海外ETF、共同基金、投连险底层基金和外国投资公司是否可能触发Form 8621。 海外保单美国报税测试：FBAR、8938、8621 会不会触发？ 海外保单美国报税测试，检查现金价值、储蓄险、投连险、年金、Section 7702、PFIC、FBAR和Form 8938申报风险。 退绿卡 / 退籍测试：我需要 Form 8854 吗？ 退绿卡与退籍自测，检查长期绿卡（满8年规则）、Covered Expatriate 三大测试、Form 8854 申报义务与 Exit Tax 弃籍税。 海外房产美国报税测试：出租、出售、装修维修与折旧 判断短租少于15天、部分出租、亲友低价出租、装修维修资本化、ADS折旧、出售收益及 Form 1116 外国税收抵免。 中国留学生美国报税：$5,000免税、F-1/OPT与1040-NR自测 面向中国大陆留学生，判断中美所得税协定 Article 20 每年 $5,000 免税、F-1/OPT 第六年 Residency 转化、Form 1040-NR、Form 8843 与 FICA 退税。 FEIE还是FTC？Form 2555与Form 1116选择测试 面向已有海外劳动收入的 Form 1040 纳税人，判断应优先比较外国收入排除 FEIE 还是外国税收抵免 FTC。