美国报税自查 · 境外资产申报 · 咨询前资料准备
美国报税自查：先搞清要报哪些表、准备哪些资料
USTaxZH 通过结构化互动问答，帮助中文用户在咨询 CPA 或 EA 前，先梳理美国税务居民身份、海外收入、境外账户、境外资产、基金 ETF、保险、赠与、信托、房产和历史漏报情况。结果会提示可能涉及的申报表和资料准备方向，帮助你更高效、更准确地和会计师沟通。
咨询 CPA / EA 前，先做一次报税自查。
不用上传税表或敏感资料，只回答身份、海外收入、境外账户、基金 ETF、保险、赠与、信托、房产和历史申报几个方向的问题，先了解可能涉及的表格和资料准备方向。
开始自查会判断哪些申报
把复杂的美国报税问题，拆成可以回答的自查问题
自查工具不会替代正式税务意见，但可以帮你先整理身份、收入、账户、资产和历史申报线索，知道哪些问题值得重点问会计师。
美国税务居民身份测试
根据绿卡、F-1 / OPT、H-1B 和在美天数，快速判断更可能提交 Form 1040 还是 Form 1040-NR。
FBARFBAR海外账户申报自测
银行、券商、养老金或其他境外金融账户，是否可能触发 FBAR / FinCEN 114。
FORM 8938境外金融资产与 FATCA
境外账户、投资和金融资产是否可能需要随美国税表提交 Form 8938。
FORM 8621海外基金、ETF 与 PFIC
中国、台湾、香港、新加坡、爱尔兰等地基金、ETF 或投资型保险是否可能涉及 PFIC。
FORM 3520父母赠与、遗产与外国信托
父母赠与、海外遗产、外国信托、部分养老金或保险安排是否可能涉及 Form 3520 / 3520-A。
FORM 8854放弃绿卡与弃籍税
持有绿卡满 8 年退籍、Covered Expatriate 认定、200 万美元净资产与 Form 8854 自测。
STREAMLINEDStreamlined 简化补报资格测试
以往漏报 FBAR、Form 8938 或海外收入？快速测试评估 SFOP、SDOP 适用性与风险排查。
TRANSITION成为美国税务居民前资产自查
成为居民前、转换第一年或放弃绿卡？排查 PFIC 基金、未实现升值、外国公司与 8854 时间敏感风险。
FX CALCULATOR美国报税外币汇率计算器
支持 IRS 年均汇率、年末汇率与每日汇率一键折算，将人民币、新台币及港币折算为美元。
适合谁使用
哪些人适合先做美国报税自查？
准备咨询 CPA / EA 的人
先整理身份、收入、资产和问题清单，避免在咨询里浪费时间问基础信息。
不确定自己要报哪些表的人
有海外账户、基金、保险、房产、赠与或海外收入，但不知道是否涉及 FBAR、8938、8621、3520。
想核对报税判断的人
已经收到报税建议，但想用结构化问题检查是否有明显遗漏或需要进一步确认的地方。
准备补报或整理历史申报的人
以前没有报海外账户、境外资产、海外基金或赠与，想先了解可能涉及哪些年度和资料。
判断结果会给什么
先拿到一份排查方向，再决定自己报、继续研究或咨询专业人士
可能涉及的申报表
例如 1040 / 1040-NR、FBAR、Form 8938、Form 8621、Form 3520、Form 8854 或补报相关表格。
为什么会出现这些表
根据你的身份、账户、资产、基金、赠与或历史申报回答，提示触发原因和需要进一步确认的地方。
下一步资料清单
提示通常需要准备账户清单、最高余额、基金资料、交易记录、赠与记录、身份时间线和历史税表。
继续查看申报专题
判断结果里的表格，可以先在专题页继续看懂
专题页负责解释申报判断结果：为什么会出现某个表格、常见触发条件是什么、下一步要准备哪些信息。适合 DIY 用户先补背景，也适合咨询前整理问题。
第一年美国报税与新税务居民
新绿卡、H-1B / L-1、F-1 转 H-1B、substantial presence test、1040 / 1040-NR 和海外资产排查。
US TAX美国报税基础
解释身份、1040、1040NR、W-2、1099、报税流程和材料准备。
GREEN CARD绿卡与美国税务居民
解释绿卡持有人、美国税务居民、全球收入和海外资产申报问题。
FBAR / FATCA海外账户与 Form 8938
解释 FBAR、FATCA Form 8938、账户门槛和常见漏报场景。
PFICPFIC 与 Form 8621
解释海外基金、ETF、保险投资账户为什么可能触发 PFIC 申报。
FORM 3520 / 8854赠与、信托与 Form 3520
解释父母赠与、外国信托、海外养老金和 Form 3520 / 3520-A。
FORM 8854退绿卡与 Form 8854
解释长期绿卡、过去五年合规、covered expatriate 和退籍税务问题。
专家解读专栏
专家解读专栏：由具备可验证资质的专业作者原创撰写
本专栏针对 FBAR、Form 8938、Form 8621、PFIC、Streamlined、外国信托与补报等复杂议题，收录由具备可验证美国税务资质（EA/CPA/律师）或深厚实务经验的专业作者原创撰写并授权 USTaxZH 发布的深度解读。